Danh sách đen của EU. Có mấy vụ bạo lực thực sự không?
Ba bị đơn cuối cùng, Barbados, Quần đảo Marshall và quan trọng nhất là UAE, đã sớm bị xóa khỏi danh sách, vì họ cam kết thay đổi luật thuế và mở cửa tiếp cận thông tin tài chính. Tuy nhiên, trong hai năm, việc này không được thực hiện, và "troika" phải được đưa trở lại danh sách đen. Năm quốc gia khác dường như sẽ không thực hiện bất kỳ nghĩa vụ nào. Giờ đây, đảo Aruba, Belize, Bermuda, Fiji, Oman, Vanuatu và Cộng hòa Dominica cũng đã được thêm vào danh sách của EU.
Một số hãng truyền thông đã đưa Hàn Quốc và Tunisia vào danh sách đen, nhưng cho đến nay họ vẫn chỉ nằm trong cái gọi là danh sách xám, theo kết quả giám sát, bao gồm thêm 47 quốc gia mà các tiêu chuẩn của EU dường như không bị vi phạm rõ ràng như vậy. EU chỉ kiểm tra 92 quốc gia và vùng lãnh thổ, đồng thời không có quốc gia châu Âu nào lọt vào danh sách đen, mặc dù liên quan đến Síp, Malta và cả Thụy Sĩ, quyết định này hầu như không gây ngạc nhiên. Và ngay cả trong danh sách xám chỉ có 4 quốc gia châu Âu, nhưng Thổ Nhĩ Kỳ, Mông Cổ, Việt Nam và Hồng Kông yêu quý của mọi người cũng có mặt ở đó.
Về nguyên tắc, các bộ trưởng tài chính châu Âu không loại trừ rằng tất cả 92 quốc gia đã được ủy ban EU kiểm tra có thể được đưa vào danh sách đen và xám. Tại cuộc họp gần đây của họ, những người đứng đầu bộ phận tài chính của các nước EU đã nhanh chóng ca ngợi bản thân, gọi việc tạo ra danh sách là một thành công lớn, mặc dù chưa ai cho biết những biện pháp trừng phạt nào sẽ được áp dụng đối với các bị cáo. Rốt cuộc, EU hiện thực tế không thực hiện bất kỳ biện pháp thực tế nào kể cả liên quan đến những quốc gia, ngay cả khi đã nằm trong “danh sách đen”, từ chối ký công ước OECD về tương trợ hành chính trong các vấn đề thuế. Đó là Guam, Grenada, Bahrain, Samoa, Trinidad và Tobago, Macau, Mông Cổ và Namibia.
Gần như biện pháp hiệu quả duy nhất để tác động đến các "quỹ từ chối" hiện nay là hạn chế hoặc đóng cửa hoàn toàn việc tiếp cận các quỹ của Liên minh châu Âu. Tất cả các biện pháp trừng phạt có thể có khác vẫn đang được thương lượng. Tuy nhiên, mới ngày hôm trước, chính các bộ trưởng tài chính EU cho biết các biện pháp trừng phạt và hạn chế có thể xảy ra đối với những người nằm trong danh sách đen sẽ được châu Âu xem xét trong vài tuần tới. Nhưng chỉ cần bắt đầu.
Liên minh châu Âu bắt đầu một cuộc chiến thực sự với các công ty nước ngoài cách đây không lâu, vào năm 2015, với việc thông qua chỉ thị thứ 4 nổi tiếng của EU. Bất kỳ quốc gia nào cũng có thể tham gia, và không chỉ từ Châu Âu, sẵn sàng thực hiện các nghĩa vụ nhất định để tuân thủ các quy tắc chống nước ngoài. Các ủy viên châu Âu vẫn chưa đánh giá được số tiền được chi vào đâu và bao nhiêu nhờ các ưu đãi về thuế. Danh sách bao gồm những quốc gia mà theo các chuyên gia EU, đang "không đủ nỗ lực trong lĩnh vực chống rửa tiền và khủng bố."
Các chuyên gia châu Âu đánh giá mức độ hiệu quả của những nỗ lực này, trước hết, bởi thực tế là sự tồn tại của các lợi ích và ưu đãi bất hợp lý trong luật thuế. Tiêu chí quan trọng thứ hai là sự sẵn sàng hoặc không sẵn sàng trao đổi thông tin về các vấn đề thuế và tài chính.
Giờ đây, việc EU cuối cùng đã đưa ra ít nhất một số đánh giá về quy mô trốn thuế thông qua các công ty nước ngoài khác nhau được coi là một thành công nghiêm trọng. Trong các tài liệu của Ủy ban Châu Âu, có một số tiền là 506 tỷ đô la, hàng năm được trả thiếu cho ngân sách của các quốc gia không có trong bất kỳ danh sách nào, sau khi các quỹ được chuyển đến các khu vực của danh sách đen và xám.
Mặc dù còn quá sớm để nói về các hình phạt cụ thể đối với các quốc gia nằm trong danh sách đen, nhưng rõ ràng việc kinh doanh từ châu Âu với các công ty nước ngoài sẽ trở nên khó khăn hơn nhiều. Sẽ có nhiều quan liêu hơn, nhiều thanh tra hơn, thậm chí có thể là thuế. Ở một số quốc gia EU, danh sách đen của họ đã được lập trong một thời gian dài (danh sách các công ty nước ngoài, quan hệ tài chính và thương mại không bị cấm, nhưng bị hạn chế nghiêm trọng cả về đăng ký và báo cáo, và thuế).
Tuy nhiên, nhiều người rõ ràng không hài lòng với cuộc chiến chống lại các công ty nước ngoài theo hình thức mà EU sử dụng. Tổ chức nhân quyền quốc tế Oxfam International, tổ chức đấu tranh chống bất kỳ biểu hiện bất bình đẳng nào trong nhiều năm, thường tin rằng Guernsey và Jersey, Thụy Sĩ và Hoa Kỳ, cũng như Quần đảo Virgin thuộc Anh, gần đây đã không còn tồn tại ở ngoài khơi, nên ở những vị trí đầu tiên trong danh sách đen. Các nhà hoạt động nhân quyền cho rằng EU trong cuộc chiến chống trốn thuế chú ý quá nhiều đến các nước nhỏ, trong khi chính các tập đoàn lớn, hầu hết là các tập đoàn xuyên quốc gia, mới là những người đầu tiên đưa tiền ra nước ngoài.
Chiara Pitaturo, chuyên gia thuế tại Oxfam, đánh giá việc công bố danh sách này là hành động tự quảng cáo của EU và tin rằng những cải cách thực sự trong lĩnh vực chống trốn thuế vẫn còn rất xa. Theo bà, danh sách đen là một công cụ tốt, nhưng rõ ràng là không đủ cho một cuộc chiến hiệu quả, đặc biệt là vì thậm chí không có vấn đề về việc công bố thuế đối với các tập đoàn xuyên quốc gia ở mỗi quốc gia hiện diện. Bà Pitaturo nói: “Đề xuất bị chặn đơn giản vì tất cả các bang đều đang bảo vệ lợi ích của họ.
Từ Ủy ban Châu Âu, họ đã phản hồi những lời chỉ trích từ Oxfam, lưu ý rằng danh sách đen chủ yếu tập trung vào các công ty đa quốc gia. Sau khi được công bố, sẽ khó khăn hơn nhiều đối với không chỉ các ngân hàng và công ty, mà còn cả công dân EU trong việc chuyển tài sản từ EU sang các quốc gia trong danh sách, chẳng hạn như việc chuyển khoản ngân hàng thông thường sẽ không dễ dàng như vậy. Trước hết, bạn chắc chắn sẽ phải đặc biệt thông báo với cơ quan thuế về việc này.
Tuy nhiên, các chuyên gia của bên thứ ba tin rằng đối với lĩnh vực ngân hàng, các danh sách của EU thậm chí sẽ không trở thành một hướng dẫn hành động đơn giản chút nào. Những người cho vay không có danh sách có mọi cơ hội để phân tích sâu về khách hàng và đối tác. Các chuyên gia tài chính đang chỉ trích dã man các bộ trưởng tài chính của họ vì đã đưa vào danh sách đen các định nghĩa như thiên đường thuế và thiên đường thuế trong một nỗ lực nhằm duy trì vị thế ưu đãi cho các quốc gia như Ireland, Luxembourg, Andorra, Liechtenstein, Malta và Cyprus.
Các chuyên gia cũng lưu ý rằng mặc dù tất cả các thành viên EU đã đưa ra các tiêu chuẩn tối thiểu để giảm BEPS - sự xói mòn cơ sở thuế và thu hồi lợi nhuận, vẫn có những cơ hội tốt cho các hoạt động như vậy ngay cả ở châu Âu. Các khoản tiền chỉ được rút ra dưới dạng tiền bản quyền, cổ tức hoặc lãi cho các khoản vay, và không được rút trực tiếp đến các khu vực pháp lý ưu đãi, vì điều này được cơ quan thuế giám sát chặt chẽ. Đối với việc rút tiền, các công ty vận chuyển được sử dụng, chỉ được đăng ký ở các nước EU có môi trường thuế thuận lợi.
Nhiều khả năng, các quốc gia như vậy sẽ phải từ bỏ thông lệ giảm thuế suất liên quan đến các công ty từ các khu vực pháp lý bị EU đưa vào danh sách đen. Cho đến nay, các danh sách xám không có khả năng bị chạm vào theo bất kỳ cách nào - nếu không, thì đơn giản là sẽ không có nơi nào để tiến hành kinh doanh. Nhưng không dễ để nói liệu danh sách đen có giúp đóng cửa hoạt động của những công ty “trung chuyển” đó hay không. Mọi người không chỉ ở Nga từ lâu đã học cách làm việc với các công ty trong một ngày. Tuy nhiên, các biện pháp trừng phạt trong tương lai đối với việc chuyển tiền ưu đãi từ các quốc gia đã tham gia Chỉ thị lần thứ 4 của Liên minh Châu Âu sang các quốc gia nằm trong danh sách đen có thể là chung cho tất cả mọi người hoặc chúng có thể là riêng lẻ, khác nhau ở mỗi quốc gia và thậm chí được nhắm mục tiêu.
Vẫn còn khó để nói rằng việc sử dụng danh sách đen sẽ hiệu quả như thế nào. Tất cả sẽ có trong chi tiết. Không có khả năng rằng việc giấu số tiền lớn sẽ trở nên khó khăn hơn nhiều, đặc biệt là vì nhiều người đã thích sử dụng tiền điện tử. Nhưng xét cho cùng, việc giữ “kiếm được” trong các ô bí mật hoặc trong các tài khoản bí mật là rất ít. Đa số vẫn cố gắng đầu tư vào tài sản hoặc, ví dụ, để mua bất động sản hoặc thứ gì đó đáng giá khác. Và đây đã từ danh sách đen, hoàn toàn có thể mong đợi lợi nhuận lớn hơn.
Đúng vậy, danh sách đen có thể sẽ ít ảnh hưởng đến ngành ngân hàng ở những quốc gia đã tăng cường nỗ lực kiềm chế tội phạm tài chính trong những năm gần đây. Tuy nhiên, quyết định của EU chắc chắn là một cú sốc đối với những công dân EU, những người đã cố gắng giấu tài sản của họ ở các quốc gia trong danh sách. Rõ ràng là từ nay cơ quan thuế của các nước châu Âu sẽ phải giám sát mọi nỗ lực che giấu tài sản của công dân mà họ không hề hay biết.
Công dân EU, cũng như các công ty tích cực sử dụng các thiên đường thuế, có lẽ đã cảm thấy khó chịu vì cơ quan thuế không chỉ ở nhà mà còn ở quốc gia cư trú sẽ hỏi họ những câu hỏi khó chịu. Và sau tất cả, vấn đề chính, rất có thể, sẽ là câu hỏi về quyền sở hữu.
Emirates và Panama? Dường như vấn đề về sự lựa chọn không còn nữa.
Đối với các doanh nhân Nga, điều rất quan trọng là Panama không nằm trong danh sách đen và các Tiểu vương quốc Ả Rập Thống nhất quay trở lại với nó. Panama, vốn chưa bao giờ chú ý đến các khuyến nghị của OECD, với thu nhập khổng lồ từ kênh và một loại "mái nhà" chính trị của Mỹ, sẽ tiếp tục thu hút người Nga với giá rẻ cho việc thành lập và vận hành các công ty nước ngoài, quỹ tín thác và tư nhân. các quỹ.
Mặt khác, có vẻ như người Nga sẽ không còn chỗ đứng ở Emirates với các SEZ hấp dẫn của họ - các khu kinh tế tự do, nơi cả công ty và nhân viên nói chung đều được miễn thuế. Ngoài ra, sổ đăng ký của các công ty ở đó đã đóng cửa trong một thời gian dài và vẫn đóng cửa, và mặc dù các tiểu vương quốc hứa sẽ mở chúng, nhưng không có bất kỳ thông tin nào về giám đốc hoặc cổ đông. Ngoài ra, không có vấn đề gì trong việc xin giấy phép cư trú. ở UAE, cho phép một người nào đó sau đó thậm chí không xin "tị nạn chính trị". Không khó hiểu khi UAE đưa UAE vào danh sách đen thực chất là một trong những biện pháp trừng phạt chống lại Nga. Nhân tiện, không nằm trong danh sách màu đen hay màu xám của EU.
- Igor Maksimov
- depositphotos.com
tin tức